Povinné pojištění odpovědnosti: které profese ho musí mít a jak ověřit minimální limit

Obecné pojištění odpovědnosti podnikatele je v Česku dobrovolné. Povinné je tam, kde to ukládá zvláštní zákon pro určitou profesi nebo činnost: typicky u advokátů, auditorů, daňových poradců, autorizovaných architektů a inženýrů, poskytovatelů zdravotních služeb, insolvenčních správců, notářů, soudních exekutorů, soudních znalců a pojišťovacích či úvěrových zprostředkovatelů. Minimální limit a rozsah stanoví buď přímo zákon, nebo prováděcí předpis či stavovský předpis komory. Pokud povinné pojištění nemáte, riskujete kárné nebo správní řízení, ztrátu oprávnění a v případě škody úhradu z vlastního majetku. Tento článek ukazuje, jak povinnost poznat a ověřit; obecný kontext je v přehledu pojištění odpovědnosti podnikatele.

Přehled profesí s povinným pojištěním

Následující tabulka uvádí nejčastější případy. Není úplná a minimální limity se mění, proto u každé profese ověřte aktuální znění předpisu a požadavky komory.

Profese / činnost	Právní základ (hlavní předpis)	Kdo zajišťuje pojištění v praxi
Advokát	zákon č. 85/1996 Sb., o advokacii	Česká advokátní komora sjednává hromadné pojištění; nad jeho limit si advokát sjednává individuální
Auditor	zákon č. 93/2009 Sb., o auditorech	Auditor nebo auditorská společnost; komora sleduje splnění
Daňový poradce	zákon č. 523/1992 Sb., o daňovém poradenství a Komoře daňových poradců	Komora daňových poradců (skupinové pojištění) a individuální smlouvy
Autorizovaný architekt, inženýr, technik	zákon č. 360/1992 Sb.	ČKA a ČKAIT; autorizovaná osoba doplňuje limit podle zakázek
Poskytovatel zdravotních služeb	zákon č. 372/2011 Sb., o zdravotních službách	Poskytovatel (ordinace, klinika) u komerční pojišťovny
Notář	zákon č. 358/1992 Sb., notářský řád	Notářská komora a notář
Soudní exekutor	zákon č. 120/2001 Sb., exekuční řád	Exekutorská komora a exekutor
Insolvenční správce	zákon č. 312/2006 Sb., o insolvenčních správcích	Správce u komerční pojišťovny
Soudní znalec	zákon č. 254/2019 Sb., o znalcích, znaleckých kancelářích a znaleckých ústavech	Znalec nebo znalecká kancelář
Pojišťovací zprostředkovatel	zákon č. 170/2018 Sb., o distribuci pojištění a zajištění	Samostatný zprostředkovatel; u vázaného zástupce odpovídá zastoupený
Zprostředkovatel spotřebitelského úvěru	zákon č. 257/2016 Sb., o spotřebitelském úvěru	Samostatný zprostředkovatel

Mimo tento přehled stojí povinné ručení vozidel, které upravuje samostatný zákon (od 1. 4. 2024 zákon č. 30/2024 Sb., o pojištění odpovědnosti z provozu vozidla), a zákonné pojištění zaměstnavatele, které vzniká automaticky; viz zákonné pojištění odpovědnosti zaměstnavatele.

Jak zjistit, zda se vás povinnost týká

Najděte předpis, který upravuje vaši činnost. U živností to bývá živnostenský zákon č. 455/1991 Sb. a jeho přílohy, u regulovaných profesí zvláštní zákon. Text najdete na e-Sbírce.
Hledejte slova „pojištění odpovědnosti“ nebo „pojištěn pro případ odpovědnosti za škodu“. Zákon může povinnost formulovat jako podmínku vzniku oprávnění, zápisu do seznamu nebo trvání autorizace.
Zjistěte minimální limit. Bývá v zákoně, v prováděcí vyhlášce, nebo ve stavovském předpisu komory. U zprostředkovatelů pojištění vychází z evropských pravidel a je vyjádřen v eurech.
Ověřte, kdo pojištění zajišťuje. Hromadné pojištění komory často pokrývá jen základní limit; větší zakázky vyžadují individuální navýšení.
Zkontrolujte smlouvy s klienty. Zadavatelé veřejných zakázek a velcí klienti často požadují vyšší limit, než je zákonné minimum.

Ilustrativní příklad: autorizovaný inženýr pro statiku

Statik pracuje na projektech rodinných domů a menších bytových domů. Hromadné pojištění komory mu kryje škodu do určitého základního limitu. Nová zakázka na bytový dům s rozpočtem 120 000 000 Kč obsahuje požadavek investora na pojištění s limitem 20 000 000 Kč na jednu škodu.

Postup:

Ověří si v podmínkách komory, jaký limit a jaké výluky má hromadné pojištění (příklad: limit 5 000 000 Kč).
Sjedná individuální navýšení limitu o 15 000 000 Kč, které navazuje na hromadné pojištění („nad limit hromadné smlouvy“).
Zkontroluje časovou působnost: projektové chyby se projevují i za několik let. Pokud smlouva funguje na principu uplatnění nároku, potřebuje krytí i po ukončení činnosti; viz časová působnost pojištění.

Pokud by navýšení stálo, ilustrativně, 9 000 Kč ročně a honorář za zakázku byl 900 000 Kč, náklad na pojištění by tvořil 1 % honoráře. Takový náklad je dobré započítat do nabídkové ceny.

Na co si dát pozor u povinných pojištění

Rozsah musí odpovídat zákonu, nejen limit. Zákon nebo komora může požadovat například krytí čistých finančních škod, bez výluky na hrubou nedbalost, s určitou územní platností.
Doklad o pojištění často musíte předložit komoře nebo úřadu a jeho změnu oznámit.
Zaměstnanci a spolupracovníci. U advokátů, auditorů a dalších se řeší, zda pojištění kryje i koncipienty, asistenty a subdodavatele.
Konec činnosti. U profesí, kde škody vznikají se zpožděním (projektování, audit, daňové poradenství), řešte dobu pro uplatnění nároků po skončení pojištění.
Vedlejší činnosti. Daňový poradce, který současně vede účetnictví, nebo architekt, který provádí i stavbu, potřebuje pro další činnost samostatné krytí.

Kdy se poradit s odborníkem

Pokud nevíte, zda vaše činnost spadá pod regulovanou profesi, nebo kombinujete více oprávnění, obraťte se na komoru, živnostenský úřad nebo advokáta. U vysokých zakázek je vhodné nechat smluvní požadavky na pojištění zkontrolovat makléřem, než podepíšete smlouvu o dílo.

Kontrola povinného pojištění jednou ročně

Platí smlouva po celý rok bez přerušení a máte doklad, který můžete předložit komoře nebo úřadu?
Odpovídá limit aktuálnímu znění předpisu a požadavkům komory?
Kryje pojištění všechny osoby, které pro vás činnost vykonávají?
Odpovídá limit největším zakázkám, které teď máte?
Je vyřešeno krytí nároků, které přijdou po skončení činnosti nebo pojištění?

Časté dotazy

Stačí mi hromadné pojištění od komory?

Pro splnění zákonné povinnosti často ano, pro skutečné riziko u větších zakázek často ne. Srovnejte limit hromadné smlouvy s největší škodou, kterou můžete způsobit, a s požadavky klientů.

Musí mít povinné pojištění i účetní?

Účetní služby jsou volná živnost a zákon o účetnictví povinné pojištění účetním obecně neukládá. Pokud ale účetní poskytuje daňové poradenství jako daňový poradce, platí pro něj zákon o daňovém poradenství. Profesní pojištění je pro účetní kanceláře v praxi velmi časté.

Co když pojišťovna smlouvu vypoví a nová nebude hned?

U povinného pojištění vzniká mezera, během které nesplňujete zákonnou podmínku. Novou smlouvu sjednejte tak, aby navazovala, a hlídejte výpovědní lhůty; viz pravidla pojistné smlouvy.

Zdroje

e-Sbírka — znění zákonů o jednotlivých profesích a prováděcích předpisů
Česká advokátní komora — povinné pojištění advokátů
Komora daňových poradců ČR — pojištění daňových poradců
Česká komora autorizovaných inženýrů a techniků — pojištění autorizovaných osob
Česká národní banka — registr zprostředkovatelů pojištění a úvěrů